優(yōu)化資源配置，落實戰(zhàn)略規(guī)劃

　　經(jīng)濟形勢嚴峻，國內外市場競爭日趨激烈，企業(yè)發(fā)展空間受限。優(yōu)化配置企業(yè)的有限資源，以合理投入獲取最大利益產(chǎn)出，促進戰(zhàn)略目標如期達成，方能保障企業(yè)逐步發(fā)展。本方案專為期望構建基于企業(yè)戰(zhàn)略，以價值為導向的全面預算管理體系，通過預算的編制、執(zhí)行、控制、調整和分析過程，將戰(zhàn)略目標分解為各經(jīng)濟單元的經(jīng)營活動，并對資源進行綜合配置和最優(yōu)利用，促進戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的企業(yè)而設計。

• 這類企業(yè)的管理困惑是：企業(yè)戰(zhàn)略目標與各部門經(jīng)營目標間缺乏有機聯(lián)系；各業(yè)務線分別編制預算，未按價值鏈循環(huán)的內在邏輯進行統(tǒng)一協(xié)調，資源被低效配置；缺乏有效手段進行預算執(zhí)行的剛性控制，不能發(fā)揮預算對業(yè)務活動的指導和約束作用；無法及時統(tǒng)計預算與實際業(yè)務的差異，不能為預算調整和績效考評提供準確依據(jù)。
• 金蝶K/3 WISE全面預算管理解決方案，以企業(yè)整體戰(zhàn)略目標為指導，以K/3 ERP系統(tǒng)為技術平臺，對企業(yè)全部經(jīng)營和管理活動所需資源進行綜合平衡與配置，根據(jù)預算實時監(jiān)控業(yè)務運營過程，實現(xiàn)戰(zhàn)略層、經(jīng)營層、作業(yè)層間的信息順暢溝通與協(xié)調，有效提高企業(yè)資源利用效率，促進企業(yè)價值鏈快速增值，為達成戰(zhàn)略目標提供有力保障。
• 本方案以營銷工作為起點，費用控制為基點，資金平衡為重點，將整體戰(zhàn)略目標按企業(yè)運營邏輯細化為產(chǎn)、供、銷等業(yè)務線以及各級管理部門的具體預算指標，根據(jù)預算指標及時指導和約束經(jīng)營業(yè)務進程，實現(xiàn)企業(yè)資源的過程性配置和最優(yōu)利用。
•  本方案構筑在金蝶特有的集成應用平臺－－K/3 BOS之上，企業(yè)可根據(jù)行業(yè)或自身經(jīng)營管理需求，快速靈活地修改或新增預算單據(jù)、流程和報表，輕松滿足企業(yè)個性化需求。

　　金蝶K/3 WISE全面預算管理解決方案，涵蓋銷售、計劃、采購、庫存、成本、費用、資金等業(yè)務環(huán)節(jié)，將企業(yè)經(jīng)營過程涉及的所有環(huán)節(jié)均納入預算管理范圍。通過業(yè)務預算、費用預算、資金預算系統(tǒng)的集成應用，在企業(yè)戰(zhàn)略目標指導下，以銷售預測為起點，經(jīng)過MRP計算，自動生成生產(chǎn)、采購和成本預算，同時綜合各部門經(jīng)營管理信息，出具各項費用預算和資金收支預算，并根據(jù)預算結果對銷售、生產(chǎn)、采購、倉存、費用管理、應收應付款管理等系統(tǒng)的業(yè)務處理過程進行實時監(jiān)控和指導，從而在價值鏈各環(huán)節(jié)對企業(yè)資源進行最優(yōu)化配置與控制，促進戰(zhàn)略目標順利實現(xiàn)。

　　本方案充分滿足企業(yè)預算決策層、管理層、執(zhí)行層的精細化管理需求：

　　一，在預算編制階段

• 提供各項明細預算單據(jù)的新增、關聯(lián)生成、自動計算與審核功能
• 支持長期預算和短期預算間的數(shù)據(jù)檢查

　　編制過程充分考慮各個領域間的業(yè)務關系，通過計算、下推、上拉、自動生成等方式，保證預算編制的嚴謹性，幫助企業(yè)細化公司戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃，在總體資源有限的前提下，對各責任中心的可支配資源進行安排、調度和調整；

　　二，在預算執(zhí)行階段

• 提供預算控制策略平臺設置功能，控制維度、控制方法、控制強度均可自由設置
• 支持多預算方案、多維度的多重控制，多個預算方案可同時編制、同時執(zhí)行

　　系統(tǒng)根據(jù)已設置的控制策略從業(yè)務發(fā)生源頭進行控制，直接影響采購訂單、銷售訂單、費用報銷單、差旅費報銷單、付款申請單等單據(jù)的實際處理進程，實現(xiàn)全面預算對經(jīng)濟活動的實時指導和控制；

　　三，在預算分析階段

• 提供詳細的預算執(zhí)行分析報表
• 支持從客戶、供應商、部門、職員、物料等維度分項或匯總統(tǒng)計預算數(shù)與實際數(shù)差異

　　幫助企業(yè)決策層清晰評價各責任中心的經(jīng)營或工作業(yè)績，幫助各責任中心及員工分析具體差異原因，采取糾偏措施，同時為后期預算的編制或調整提供參考信息，使企業(yè)全面預算管理進入良性循環(huán)。

　　四，核心應用
　　金蝶K/3 WISE全面預算管理解決方案，貫穿企業(yè)價值鏈全過程、覆蓋各部門經(jīng)營活動，幫助企業(yè)搭建全員、全方位、全過程的預算管理體系，其主要功能包括：

　　五，預算管理
　　提供預算科目管理、財務預算編制、財務預算控制、財務預算調整與績效分析等功能，幫助企業(yè)根據(jù)發(fā)展目標及戰(zhàn)略規(guī)劃，加強企業(yè)經(jīng)營運作時的事前規(guī)劃、事中控制和事后分析評估。

　　六，業(yè)務預算
　　提供銷售預算、采購預算、生產(chǎn)預算、成本預算的單據(jù)編制、預算控制、預算分析等功能，支持查詢本系統(tǒng)預算科目編制結果與預算管理系統(tǒng)編制結果的差異數(shù)據(jù)，實現(xiàn)長短期預算及時對比分析。以銷售預算為起點，經(jīng)過MRP計算，自動生成生產(chǎn)預算、采購預算、成本預算，對銷售管理、生產(chǎn)任務管理、采購管理等系統(tǒng)的業(yè)務處理進行全程實時監(jiān)控和指導，幫助企業(yè)對銷售、采購、生產(chǎn)、成本等業(yè)務進行全面、實時的預算管理。

　　七，銷售管理
　　提供從銷售計劃、模擬報價、銷售報價、銷售合同、訂單、發(fā)貨/出庫、退貨、發(fā)票到收款的業(yè)務管理功能，支持多匯率、信用賒銷、價格、折扣、促銷等多種銷售業(yè)務處理。支持銷售明細計劃生成業(yè)務預算系統(tǒng)的銷售預算單和計劃系統(tǒng)的產(chǎn)品預測單，支持銷售訂單和發(fā)票生成資金預算系統(tǒng)的銷售收款預算，支持根據(jù)銷售預算控制銷售訂單。

　　八，物料需求計劃
　　提供MRP計算、MRP維護、MRP查詢、庫存狀態(tài)查詢、項目MRP計算、項目MRP查詢等功能，并提供自動物料替代管理和計劃員工作臺。支持MRP以產(chǎn)品預測單為需求來源，經(jīng)計算后生成計劃訂單，計劃訂單投放后生成生產(chǎn)任務單和采購申請單；支持計劃訂單生成業(yè)務預算系統(tǒng)的采購預算。

　　九，生產(chǎn)任務管理
　　提供生產(chǎn)任務管理、生產(chǎn)任務變更、生產(chǎn)任務改制、生產(chǎn)投料、生產(chǎn)領料、生產(chǎn)物料報廢、生產(chǎn)任務匯報等生產(chǎn)業(yè)務流程管理，并提供模擬發(fā)料配套查詢、生產(chǎn)任務全程跟蹤、生產(chǎn)任務可視化排程等功能。支持生產(chǎn)任務單以物料需求計劃系統(tǒng)的計劃定單為來源。

　　十，采購管理
　　提供采購需求管理、采購訂貨、倉庫收料、采購退貨、多匯率處理、購貨結算處理、供應商評估等全面的采購業(yè)務流程管理，以及供應商管理、價格控制、供貨信息管理等綜合業(yè)務管理功能。支持采購申請單生成業(yè)務預算系統(tǒng)的采購預算，支持采購訂單和發(fā)票生成資金預算系統(tǒng)的采購付款預算，支持根據(jù)采購預算控制采購訂單。

　　十一，存貨核算
　　提供入庫核算、出庫核算、根據(jù)業(yè)務單據(jù)和憑證模板自動生成憑證、存貨跌價準備計提、關賬、與總賬對賬、期末結賬等功能。支持期初數(shù)據(jù)作為業(yè)務預算系統(tǒng)期初存貨及本期入庫預測的來源。

　　十二，實際成本
　　提供產(chǎn)品生產(chǎn)成本核算基礎設置、數(shù)據(jù)歸集、費用分配、成本計算等功能。支持基礎資料中的實際成本BOM作為業(yè)務預算系統(tǒng)產(chǎn)品成本預算的計算依據(jù)。

　　十三，費用預算
　　提供折舊費用、工資費用、制造費用、管理費用、銷售費用、財務費用、投資、其他收支等各項費用的預算編制和分析功能，幫助企業(yè)全面統(tǒng)籌各項費用支出，降低經(jīng)營成本。支持查詢本系統(tǒng)預算科目編制結果與預算管理系統(tǒng)編制結果的差異數(shù)據(jù)，實現(xiàn)長短期預算及時對比分析。支持費用預算作為業(yè)務預算系統(tǒng)產(chǎn)品成本預算的數(shù)據(jù)來源；支持各項費用預算生成資金預算系統(tǒng)的付款預算單據(jù)；支持根據(jù)費用預算控制費用管理系統(tǒng)的單據(jù)保存和審核過程。

　　十四，費用管理
　　支持費用申請、借款、審核、報銷的全流程處理，提供費用移轉、核銷管理、生成憑證等功能，同時提供借款和費用的綜合分析報表以及費用預算執(zhí)行分析表。支持根據(jù)費用預算控制費用報銷單和移轉單，根據(jù)資金預算控制費用借款申請單和報銷單。

　　十五，網(wǎng)上報銷
　　支持費用（借款）申請單、出差（借款）申請單、費用報銷單、差旅費報銷單的網(wǎng)上申請與審批，提供借款和報銷情況在線查詢功能。支持根據(jù)費用預算控制費用報銷單和移轉單，根據(jù)資金預算控制費用借款申請單和報銷單。

　　十六，資金預算
　　提供銷售收款、其他收款、融資、采購付款、債務償還、費用付款、其他付款等各項收支的預算編制和分析功能。幫助企業(yè)財務人員合理安排資金收支，實現(xiàn)資金鏈良性循環(huán)。支持查詢本系統(tǒng)預算科目編制結果與預算管理系統(tǒng)編制結果的差異數(shù)據(jù)，實現(xiàn)長短期預算及時對比分析。支持引入業(yè)務預算、銷售管理、采購管理、費用預算等系統(tǒng)的單據(jù)生成各項收付款預算；支持根據(jù)資金預算控制費用管理、應收應付款管理、現(xiàn)金管理系統(tǒng)的單據(jù)保存和審核過程。

　　十七，應收款管理
　　提供應收合同管理、銷售發(fā)票、收款、退款、應收票據(jù)管理、應收款結算等全面的應收業(yè)務流程管理，以及憑證自動生成、壞賬管理、信用管理、到期債權預警、與總賬和往來單位自動對賬等綜合業(yè)務管理功能，同時提供賬齡分析、回款分析、銷售分析等管理報表。支持資金預算系統(tǒng)的銷售收款預算生成收款單。

　　十八，應付款管理
　　提供應付合同管理、采購發(fā)票、付款申請、付款、退款、應付票據(jù)管理、應付款結算等全面的應付業(yè)務流程管理，以及憑證自動生成、到期債務預警、與總賬和往來單位自動對賬等綜合業(yè)務管理功能，同時提供賬齡分析、付款分析、趨勢分析等管理報表。支持資金預算系統(tǒng)的各項付款預算生成并控制付款申請單、付款單和預付單。

　　十九，現(xiàn)金管理
　　提供銀行票據(jù)、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，銀行存款對賬單及對賬、現(xiàn)金收付款單據(jù)等業(yè)務管理功能，并在此基礎上提供豐富的資金分析報表。支持資金預算系統(tǒng)的各項付款預算生成并控制現(xiàn)金付款申請單、現(xiàn)金付款單。

　　二十，網(wǎng)上銀行
　　提供下載銀行收付款單據(jù)，提交付款指令，查詢賬戶余額、交易明細、收支余額表等功能。結合銀行安全認證系統(tǒng)，嚴密保護資金業(yè)務及信息安全。支持將現(xiàn)金管理系統(tǒng)的付款單提交銀行付款。

　　成功實踐

　　東北制藥總廠是東北制藥集團股份有限公司的核心企業(yè)，創(chuàng)建于1946年，現(xiàn)已成為我國最大的以化學合成為主、兼有生物發(fā)酵和制劑產(chǎn)品的綜合性制藥工業(yè)企業(yè)之一，也是中國醫(yī)藥產(chǎn)品重要的生產(chǎn)和出口基地。東北制藥總廠單條維生素C生產(chǎn)線全球最大；磷霉素鈉、腦復康、維生素B1、磺胺嘧啶、左卡尼汀等產(chǎn)品銷售額位于全球前三位。2005年，“東北藥”被世界品牌實驗室評為中國醫(yī)藥類十大品牌。

 　　2008到2009年國際金融危機，東北制藥的發(fā)展進程也遇到較大阻力：非公開發(fā)行融資受阻，致使整體搬遷和生產(chǎn)經(jīng)營流動資金不足；出口到巴西等國的藥品因當?shù)厥艿絿�際金融危機沖擊而無法按時回款等。通過全面預算管理體系的成功應用，東北制藥提高了現(xiàn)有資源利用率，加快資金周轉速度，在危機中實現(xiàn)合理增長，同時進一步提高了管理水平和市場競爭力。

　　2008年9月，以K/3 ERP全面預算管理系統(tǒng)為信息化載體，東藥正式啟動全面預算項目建設，項目組實現(xiàn)下列成果：

• 構建預算機制，健全預算組織
• 理順業(yè)務流程，完善預算制度
• 統(tǒng)一管理平臺，信息順暢溝通
• 搭建控制平臺，強化預算控制
• 調整考核體系，提升預算意識
• 綜合多維方式，提高員工素質

　　“通過實施平臺化的全面預算管理，真正做到了管理橫向到邊、縱向到底，而且平臺式的自動控制策略使管理的效率和嚴肅性大幅提高�！�

　�。�－東北制藥集團股份有限公司 總經(jīng)理助理 張正偉

中國ERP軟件中小企業(yè)市場連續(xù)六年占有率第一

－－IDC

快速成長型企業(yè)管理軟件首選品牌

－－2008年《中國計算機用戶協(xié)會25周年》

 中國ERP軟件 中小企業(yè)用戶滿意度第一

－－CCW《2007年中國IT用戶滿意度調研》

國內首家通過Windows Vista Logo認證的ERP軟件提供商

 　　業(yè)務咨詢熱線：4008-830-830