一、中國一拖集團簡介
    中國一拖集團有限公司（以下簡稱"中國一拖"）是從事農(nóng)業(yè)機械、工程機械、動力機械、載重汽車及零部件等綜合性機械制造特大型集團企業(yè)。中國一拖擁有國家級技術(shù)中心，具有獨立開發(fā)農(nóng)業(yè)機械、工程機械、動力機械、汽車整車及專用車輛的能力，能夠滿足廣泛的市場需求，其技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品性能在國內(nèi)同行業(yè)中處于領(lǐng)先地位。 "東方紅"商標被國家工商行政管理局商標局認定為中國"馳名商標"，"洛陽"牌壓路機為建設(shè)部名牌產(chǎn)品。
    2006年，中國一拖實現(xiàn)銷售收入102億元，同比增長32%；實現(xiàn)利潤1.58億元，同比增長48%；出口創(chuàng)匯5700萬美元，同比增長55%。
   
    二、上信息化的動因
    1、軟件平臺不統(tǒng)一。
    系統(tǒng)上線前，集團約90%以上的單位使用降龍99（單機版）財務(wù)核算軟件，主要用于憑證錄入、報表輸出。固定資產(chǎn)系統(tǒng)大多是各單位自行開發(fā)的DOS版本及一部分通用軟件系統(tǒng)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與總賬系統(tǒng)不能集成。
    2、 會計制度和報表體系不統(tǒng)一。
    一拖集團洛陽本地49家公司，涉及機械行業(yè)、金融行業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)等多行業(yè)，存在多行業(yè)科目體系。集團需要統(tǒng)一科目體系，各單位在集團統(tǒng)一的科目體系下可以根據(jù)各單位的情況進行下級明細科目的新增、使用。
    3、 數(shù)據(jù)傳遞不及時。
    集團各單位數(shù)據(jù)存放在本地的服務(wù)器中，集團無法及時了解各單位動態(tài)的財務(wù)信息；集團和各單位對帳主要是手工核對；集團公司和分公司之間財務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)報表傳遞主要以手工報表上報為主，信息傳遞不及時，數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析比較滯后；集團公司進行手工匯總，手工編制抵消分錄，手工編制集團合并報表；以前參與合并的報表為損益表、費用表，從集團層面反饋的數(shù)據(jù)比較單一，沒有按照行業(yè)的管理需要進行數(shù)據(jù)的匯總合并，不能全面反映集團的經(jīng)營狀況；集團領(lǐng)導(dǎo)無法及時掌控企業(yè)的經(jīng)營全貌。
   
    三、集團財務(wù)信息化目標及實現(xiàn)情況

    四、系統(tǒng)安全
    1、系統(tǒng)安全策略
    以技術(shù)領(lǐng)先和性能可靠的SAN架構(gòu)和Oracle數(shù)據(jù)庫為核心
    高可用的集群數(shù)據(jù)中心系統(tǒng)，全公司數(shù)據(jù)集中存儲、集中應(yīng)用、統(tǒng)一備份
    所有分、子公司和職能部門（共69家）采用光纖直連和VPN技術(shù)接入公司骨干網(wǎng)，實現(xiàn)對EAS系統(tǒng)的操作
    應(yīng)用軟件：金蝶EAS
    中間件：Websphere
    數(shù)據(jù)庫：Oracle 9i企業(yè)版
    操作系統(tǒng)：Windows 2003企業(yè)版
    備份軟件：Veritas 
    硬件系統(tǒng)：四臺服務(wù)器、一臺磁盤陣列和一臺磁帶庫
    2、實施效果
    2.1保證集團財務(wù)網(wǎng)絡(luò)安全
    統(tǒng)一部署網(wǎng)絡(luò)殺毒軟件2000節(jié)點，確保網(wǎng)絡(luò)和客戶端系統(tǒng)的病毒防護和安全運行。
    建立問題快速反饋機制，及時解決客戶端的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)問題。
    2.2保證集團財務(wù)數(shù)據(jù)安全
    建立數(shù)據(jù)備份/ 恢復(fù)機制，數(shù)據(jù)每6小時進行一次增量備份，每三天進行一次完全備份。
    實現(xiàn)CA認證與EAS系統(tǒng)的集成，加密認證用戶120個
    2.3保證集團財務(wù)系統(tǒng)安全
    建立EAS系統(tǒng)維護流程，保障了系統(tǒng)升級過程中的數(shù)據(jù)安全。 在以前的工作中共進行3次大版本升級。
    對數(shù)據(jù)中心的性能和ORACLE實時會話連接數(shù)和內(nèi)存占用進行監(jiān)控，對異常情況及時分析處理，出現(xiàn)大量訪問時，調(diào)整系統(tǒng)參數(shù)，保證系統(tǒng)均衡和平穩(wěn)運行。

 五、中國一拖EAS應(yīng)用方案
    中國一拖原采用分布式賬套應(yīng)用，集團內(nèi)各專業(yè)廠或子公司均使用獨立的數(shù)據(jù)中心，導(dǎo)致基礎(chǔ)資料無法統(tǒng)一，各分子公司的基礎(chǔ)資料編碼和名稱均存在較大差異。財務(wù)系統(tǒng)的核算科目也沒有統(tǒng)一，使得各公司的賬務(wù)無法快速匯總，內(nèi)部交易大量的手工對賬和往來核銷。
    ◇組織架構(gòu)設(shè)置：中國一拖集團下設(shè)集團本部、子公司和股份公司。集團本部下設(shè)集團采購中心和集團財務(wù)科。股份公司下設(shè)股份本部、工程機械、柴油機，其中股份本部下設(shè)股份財務(wù)科、股份采購中心、一裝、二裝、鍛造。
    ◇集團統(tǒng)一用戶管理：金蝶EAS集團管理系統(tǒng)的用戶及角色定義根據(jù)人力資源部具體崗位職責(zé)和系統(tǒng)要求具體確定。根據(jù)用戶設(shè)置以及用戶的崗位職責(zé)進行系統(tǒng)用戶的權(quán)限設(shè)置，其中包括角色權(quán)限和組織權(quán)限。憑證工作流、預(yù)算審批工作流、資金工作流受用戶權(quán)限控制。
    ◇統(tǒng)一的基礎(chǔ)資料編碼體系：按不同業(yè)務(wù)模塊建立規(guī)范、統(tǒng)一集團基礎(chǔ)數(shù)據(jù)編碼體系。EAS系統(tǒng)中的職員有兩萬多，一個單位有幾千個供應(yīng)商，區(qū)域內(nèi)指定一人負責(zé)基礎(chǔ)資料編碼工作，如：供應(yīng)商采用稅號的方式編碼，錄入時用助記碼。
    ◇客戶供應(yīng)商設(shè)置：按范圍、重要性等對客商進行分類，通過客商業(yè)務(wù)分析碼建立客    戶供應(yīng)商的映射關(guān)系。 
    1、 財務(wù)集中核算
    ◇核算集中查詢：實現(xiàn)按照集團、虛擬公司、分子公司查詢科目余額等。
    ◇核算項目余額分析：通過核算項目余額表，可以分析不同客戶在各會計科目、各公司的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。
    ◇應(yīng)收賬款賬齡分析：按指定期間分段查詢應(yīng)收賬款已到期情況。
    ◇現(xiàn)金流量處理：憑證錄入時指定現(xiàn)金流量項目，自動生成現(xiàn)金流量表�，F(xiàn)金流量項目基礎(chǔ)資料設(shè)置時，掛輔助賬類型"客戶"，每一筆與現(xiàn)金流量有關(guān)的憑證，必須指定外部客戶或內(nèi)部客戶。
    ◇固定資產(chǎn)管理：對固定資產(chǎn)進行分類管理，包括房屋建筑物、運輸設(shè)備、傳導(dǎo)設(shè)備等十大類，期末按平均年限法對固定資產(chǎn)計提折舊。
    2、 財務(wù)報告體系
    一拖集團合并報表的范圍是所有的分子公司，主要包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和各種稅表，同時按月底報送快報。通過集團報表模板的制定、分發(fā)，下級公司在線報表上報和逐級匯總合并，生成集團匯總報表、工作底稿和合并報表。
    ◇多合并范圍管理：按不同管理需求制定合并范圍，如：按事業(yè)部管理緯度進行合并。
    ◇報表查詢：通過報表項目可以聯(lián)查到總分類賬、明細分類賬，并且可以查詢到具體的業(yè)務(wù)憑證，如果業(yè)務(wù)憑證有相應(yīng)的業(yè)務(wù)單據(jù)關(guān)聯(lián)生成，同樣可以聯(lián)查。
    ◇固定資產(chǎn)報表：在報表系統(tǒng)定義了兩張固定資產(chǎn)報表：固定資產(chǎn)總體報告表和增減變動情況表。通過FOG_FA公式從固定資產(chǎn)系統(tǒng)取數(shù)。
    ◇現(xiàn)金流量表抵消：現(xiàn)金流量項目掛核算項目"客戶"，如果是集團內(nèi)部現(xiàn)金流，單體公司在憑證錄入時指定此筆業(yè)務(wù)對應(yīng)的內(nèi)部客戶，在編制內(nèi)部現(xiàn)金流抵消表時，通過函數(shù)自動取數(shù)。
    ◇合并報表管理：實現(xiàn)各層級共120家單位的報表匯總和合并；實現(xiàn)內(nèi)部往來、交易、內(nèi)部現(xiàn)金流量的自動抵消。
    3、 商業(yè)智能分析
    一拖集團商業(yè)智能分析的內(nèi)容包括四大方面：實時指標、快報預(yù)報指標、財務(wù)分析、績效分析。展現(xiàn)形式包括柱狀圖、餅狀圖、折線圖等。按收入、費用、利潤、應(yīng)收、存貨、現(xiàn)金流、業(yè)務(wù)能力、行業(yè)標準等多種分析指標。建立了趨勢、結(jié)構(gòu)、對比、杜邦分析等多種分析方式，涵蓋了豐富的指標數(shù)量和報表種類。
    ◇實時指標分析：分析內(nèi)容包括主營收入、對內(nèi)主營收入、對外收入、截止當(dāng)月累計銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金、截止當(dāng)年累計銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金、購買商品提供勞務(wù)支付的現(xiàn)金等。
    ◇快報預(yù)報指標分析：分析內(nèi)容包括收入（營業(yè)收入、外銷收入、對國貿(mào)收入）、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨、利潤總額、預(yù)提費用。分別按股權(quán)結(jié)構(gòu)和事業(yè)部維度進行比較
    ◇財務(wù)分析：分析內(nèi)容包括指標部分和非指標部分。其中，指標部分包括收入（營業(yè)收入、外銷收入、對國貿(mào)收入）、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量（流出）、經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量（流入）。非指標部分包括三大報表的純表格展示、費用類的分析、資產(chǎn)狀況分析、流動比率、速動比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)負債率、毛利率分析方法單獨說明。
    ◇績效分析：評價各單位盈利能力、償債能力、營運能力、發(fā)展能力水平，與行業(yè)良好水平比較。評價指標包括：總資產(chǎn)利潤率、資產(chǎn)負債率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、利潤總額增長率等。
    4、 在建工程管理
    ◇在建工程項目管理：集團的在建工程項目既可以集團統(tǒng)一管理，又可以按照組織進行分類維護和管理；對于每個在建工程記錄詳細的合同信息、施工單位，以及相應(yīng)的審批信息。
    ◇在建工程付款管理：詳細記錄每個在建工程的所有合同的付款節(jié)點和已付款的信息，包括相關(guān)合同的開票信息；并且在付款過程中，可以嚴格按照合同的管理要求進行付款，對于超出付款進度和付款額度的業(yè)務(wù)進行控制和預(yù)警。
    ◇在建工程轉(zhuǎn)資產(chǎn)管理：詳細記錄在建工程的項目狀態(tài)，如在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，或轉(zhuǎn)至低值易耗品。同時，記錄在建工程減值準備等信息。
    ◇在建工程報表查詢：對于在建工程的竣工結(jié)算后，是否已轉(zhuǎn)資產(chǎn)，在建工程的增減變動情況統(tǒng)計分析，一方面可以按照單個組織統(tǒng)計分析，一方面可以反映整個集團公司的在建工程統(tǒng)計分析，系統(tǒng)提供兩張查詢報表：工程匯總表和在建工程增減變動表。
    5、 資金預(yù)算管理
    中國一拖集團的集團現(xiàn)金預(yù)算管理以資金計劃為手段。資金計劃按月度進行編制，通過各專業(yè)廠和子公司出納系統(tǒng)的收付款單據(jù)、資金管理的投融資單據(jù)、票據(jù)管理的票據(jù)等單據(jù)，實現(xiàn)事前控制。預(yù)算編制按照先業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算、籌資預(yù)算，后財務(wù)預(yù)算的程序進行，要保證預(yù)算目標與規(guī)劃目標的一致。預(yù)算編制采取"上下結(jié)合、分級編制、逐級匯總"的方式進行，以現(xiàn)金流量預(yù)算為中心，"誰花錢誰編預(yù)算，統(tǒng)籌兼顧、量入為出"。
    ◇預(yù)算編制包括下達目標、編制上報、審查平衡、審議批準、下達執(zhí)行五個程序。根據(jù)不同的預(yù)算項目，分別采用固定預(yù)算、彈性預(yù)算、滾動預(yù)算、零基預(yù)算等方法進行編制。費用預(yù)算通過總賬會計憑證來控制，資金計劃通過出納收付款單、資金管理投融資單據(jù)、票據(jù)來控制。
    ◇集團預(yù)算辦公室及時監(jiān)控各預(yù)算執(zhí)行單位的預(yù)算執(zhí)行情況，并向集團公司董事會提交預(yù)算執(zhí)行進度、執(zhí)行差異及其對集團公司總預(yù)算目標的影響等情況分析報告，提出改進措施和建議。
    ◇集團設(shè)有兩家廠內(nèi)結(jié)算中心和一家財務(wù)公司。廠內(nèi)結(jié)算中心分別對應(yīng)集團資金科和集團股份科兩家財務(wù)實體組織，專業(yè)廠和子公司在結(jié)算中心開設(shè)內(nèi)部賬戶，辦理資金結(jié)算。
    ◇結(jié)算中心兼有內(nèi)部銀行的職能，處理內(nèi)部存貸、委托貸款及利息計算。
    ◇專業(yè)廠和子公司的部分應(yīng)收票據(jù)應(yīng)托管給集團，票據(jù)類的業(yè)務(wù)比較復(fù)雜，包括對內(nèi)對外背書、對內(nèi)對外貼現(xiàn)，托管受托，大票換小票等業(yè)務(wù)。
    ◇與財務(wù)公司系統(tǒng)的數(shù)據(jù)接口。專業(yè)廠、子公司、廠內(nèi)銀行均在財務(wù)公司開設(shè)內(nèi)部賬戶，除稅款繳納、工資發(fā)放等業(yè)務(wù)外，部分結(jié)算通過財務(wù)公司完成。成員單位出納管理系統(tǒng)的收付款單可以直接提交給財務(wù)公司，功能實現(xiàn)方式同銀企互聯(lián)。
   
    六、應(yīng)用價值
    金蝶EAS系統(tǒng)給中國一拖集團運營與管控帶來的價值：
    ◇實現(xiàn)了集團公司集中網(wǎng)絡(luò)化會計核算目標；實現(xiàn)集團公司及下屬公司（70多家實體單位）日常財務(wù)核算業(yè)務(wù)的一套帳管理模式；
    ◇規(guī)范并統(tǒng)一了集團公司內(nèi)部會計科目與報表體系；實現(xiàn)集團穿透式賬務(wù)信息實時查詢，實現(xiàn)集團報表數(shù)據(jù)收集實時在線監(jiān)控；
    ◇統(tǒng)一了全集團固定資產(chǎn)核算標準，折舊方法、折舊年限、類別統(tǒng)一；
    ◇實現(xiàn)了集團內(nèi)部網(wǎng)上電子銀行，票據(jù)和投融資的集中管理；
    ◇實現(xiàn)各層級單位的人事數(shù)據(jù)統(tǒng)一管理，建立統(tǒng)一的人事管理制度；
    ◇實現(xiàn)對集團公司、事業(yè)部及下屬分子公司的財務(wù)預(yù)警和績效考評；
    ◇實現(xiàn)關(guān)鍵指標實時查詢預(yù)警和財務(wù)指標多維度分析。